激励与结算通用规则 + 合规与风控
激励与结算通用规则 + 合规与风控
Section titled “激励与结算通用规则 + 合规与风控”8. 激励与结算通用规则
Section titled “8. 激励与结算通用规则”8.1 三种激励口径对比
Section titled “8.1 三种激励口径对比”| 项目 | 内部提成 | 代理商折扣 | 推荐官积分 |
|---|---|---|---|
| 激励形态 | 现金（工资外） | 价差毛利 | 非现金权益（积分，100 积分 = 1 元） |
| 计提基数 | 营业收入（= 实付金额 − 增值税金） | 营业收入（实付金额 − 增值税金） | 节点事件达成 |
| 兑付依据 | 回款对应的营业收入（默认回款到账次月发放；在职员工可选年终一次性发放，节奏与计税通道自选，见 §8.1 说明） | 按累计加权营收 × 档位折扣率计算 | 节点积分值累计（注册 0 / 实名 100 / 企业认证 1000+企业 120000 / 付费 10000） |
| 计算公式 | 计提：营业收入 × 提成率 | ||
| 发放：当期回款对应的营业收入 × 提成率 | 不按单笔订单结算，按累计加权营收分档计算 | 按节点积分值即时发放，不设上限 | |
| 计提时点 | 订单生效 | 订单生效 | 节点达成（即时发放） |
| 兑付时点 | 回款到账次月（默认逐期随工资发；在职员工可选年终一次性发放，并以年终奖形式单独计税〔决策 D-36〕） | 按 role_agent.md §6.4 合同约定（A 级：独立子站模式按月结算；A 级以下：标准平台模式按月结算） | 节点完成即时发放；兑换 / 充抵时消耗 |
| 公司成本 | 订单生效即确认成本与应付提成，现金流出滞后于回款 | 收入端让利，无现金流出 | 充抵按销售折扣冲减收入，兑换按促销费用处理 |
| 追回难度 | 中（可从工资扣回；已计提未发放部分可直接冲减） | 高（需合同约束） | 低（冻结账户即可；退款按比例冲回） |
8.2 结算周期日历
Section titled “8.2 结算周期日历”| 时点 | 动作 | 执行主体 |
|---|---|---|
| T+1 月第 1 个工作日 | 生成上月对账单 | 系统 〔自动〕 |
| T+1 月第 5 个工作日 | 异议截止 | 商务运营 〔人工〕 |
| T+1 月第 10 个工作日 | 代理商开票 | 代理商 |
| T+1 月第 20 个工作日 | 公司完成付款 | 财务 〔人工〕 |
- 内部提成随公司薪酬发放日执行；默认回款到账次月即可发放该期对应提成，在职员工可选年终一次性发放，并可选随薪资并入综合所得或以年终奖形式单独计税（节奏与计税通道由员工自选，见 role_internal.md §5.4、本节 §8.1；〔决策 D-31、D-36〕）
- 代理商适用上表日历；内部提成的计提不依赖本日历，在订单生效时由系统实时完成 〔自动〕
8.3 计提与兑付的前置条件
Section titled “8.3 计提与兑付的前置条件”激励分两步走，两步的前置条件不同：
A. 计提前置条件（确认成本与应付提成）
- 订单已生效且金额确定
- 归属无争议、无在途申诉
- 合同 / 协议在有效期内
- 未触发风控冻结
B. 兑付前置条件（实际发放 / 支付）
- 客户款项已实际到账（回款确认）——内部提成按当期实际回款金额计算，达到发放资格（30% 门槛等）后默认于回款到账次月发放；在职员工可选年终一次性发放（随薪资或年终奖单独计税），但资格仍按回款到账时点判定〔决策 D-36〕
- 归属无争议、无在途申诉
- 合同 / 协议在有效期内
- 代理商：发票已开具并核验通过
- 未触发风控冻结
8.4 退款、坏账与激励冲回
Section titled “8.4 退款、坏账与激励冲回”- 退款：已兑付激励按退款比例追回，从下期结算款中抵扣，不足部分从后续激励中顺延扣回；已计提未发放部分直接冲减应付提成，不产生现金流出 〔自动〕
- 代理商：退款时折扣价差同步冲回，通过对账单负数行处理 〔自动〕
坏账清理（已定稿，当前仅明确适用于内部提成）〔决策 D-10、D-33〕
| 环节 | 规则 | 执行方式 |
|---|---|---|
| 清理时点 | 每个财年结束后统一清理，不逐笔处理、不设坏账准备金 | 〔人工〕 |
| 确认标准 | 财年末仍未回款的应收部分，经财务确认后按坏账处理 | 〔人工〕 |
| 账务处理 | 应收账款与应付提成同步做相应调整（应收冲销、应付提成冲回） | 〔人工〕 |
| 后续回款（离职员工） | 确认为坏账后不再补发，后续回款亦不再发放 | 〔自动〕 |
| 后续回款（在职员工） | 确认为坏账后，回款在2 年内到账的仍可补发；超过 2 年回款的不再补发 | 〔自动〕 |
- ⚠️ 本条取消了对在职员工无条件停止补发的限制〔决策 D-33〕：确认坏账后，离职员工不再补发；在职员工在坏账确认后 2 年窗口内回款的仍可补发，超过 2 年回款的不再补发
- 已发放部分是否追偿，按公司制度执行 〔人工〕
❓ 待明确：坏账确认的审批权限与财务口径（由谁确认、依据什么标准、是否需分级审批）。 ❓ 待明确：代理商（折扣）与推荐官（积分）是否适用同一套坏账清理机制？本文档仅在内部提成场景下明确，另两类待定。 ❓ 待明确：追回的最长追溯期（建议 12–24 个自然月）与超过部分的处理（核销 / 法律追偿）。
9. 合规与风控
Section titled “9. 合规与风控”9.1 税务与发票
Section titled “9.1 税务与发票”- 内部：提成并入工资薪金，公司代扣代缴个人所得税 〔原〕
- 代理商：公司凭正规发票支付 〔原〕，需满足合同、发票、付款三流一致
- 推荐官：积分兑换的税务属性与代扣代缴义务待财务口径（见 role_referrer.md §7.4）
9.2 反商业贿赂
Section titled “9.2 反商业贿赂”- 合同 / 协议中前置廉洁条款与违约责任
- 禁止向客户方人员输送利益换取订单；违者清退并追回全部激励
9.3 数据与隐私
Section titled “9.3 数据与隐私”- 归属信息与报备数据仅对归属方及相关渠道运营可见
- 推荐官仅可查看自身邀请结果，不得获取被邀请人的业务数据
- 遵守个人信息保护法：实名认证信息与企业认证信息最小必要采集、加密存储、到期销毁；被推荐企业信息仅用于认证与积分归属，不得挪作他用
9.4 套利与刷单防范
Section titled “9.4 套利与刷单防范”- 风险场景：自注册套取积分、拆单套取高档位提成、压单 / 提前确认调节收益、关联方循环交易
- 防控手段：设备 / IP / 支付账户指纹关联、异常模式规则引擎、人工复核队列、激励冻结期
9.5 关联交易与利益冲突
Section titled “9.5 关联交易与利益冲突”- 内部员工转代理商（原文允许）须重点管控：关联关系申报、原负责客户回避、折扣与条款不得优于同级代理商
- 回避规则已定稿〔决策 D-22〕：离职员工转代理商后只能代理新客户或失效客户，其在职期间负责的原客户一律进入公海池，不设回避期而是直接禁止
- 在职员工及其近亲属不得持有代理商股权或隐性权益
- 代理商之间不得串通报价或围标
- 身份与激励禁止叠加〔决策 D-23〕：内部员工、在职代理商及其关联人员不得申请成为推荐官；系统须对同一订单的多角色主张做互斥校验
❓ 待明确：本回避规则是否设期限（如离职后 12 个自然月内适用，之后放开）？当前按长期有效理解（见 decisions.md #47）。 ❓ 待明确：「关联人员」的界定范围与核查方式（见 decisions.md #49）。违反回避规则的激励追回规则需在代理合同中前置约定（见 lifecycle.md §4.5、D-24）。
9.6 合同与协议体系
Section titled “9.6 合同与协议体系”- 必备文件：代理合同（含折扣附件）、推荐官电子协议、廉洁承诺书、数据处理协议、保密协议